¿Cómo funciona un plan 529?

El plan 529 es un tipo de cuenta de ahorros diseñada para ahorrar dinero específicamente para pagar la educación. El mayor beneficio de este plan es que ofrece exenciones fiscales si el dinero se utiliza para gastos calificados. Así es como funciona un plan de ahorro 529 y las ventajas y desventajas de este plan.

¿Qué es un Plan 529?

Un plan 529 es un tipo específico de plan de ahorro con ventajas fiscales. Es diferente a la mayoría de las otras cuentas de ahorro con las que puede estar familiarizado.

Cada cuenta del plan 529 tiene un titular de cuenta y un beneficiario. Por lo general, los padres abren una cuenta de ahorros 529 para cada uno de sus hijos. El padre debe abrir una cuenta separada para cada niño. En este caso, el padre es el titular de la cuenta y el hijo es el beneficiario designado.

El propietario de la cuenta de un plan 529 no necesariamente tiene que ser uno de los padres. Puede ser un abuelo o cualquier pariente o incluso un no pariente. Al abrir la cuenta, el titular de la cuenta debe designar un beneficiario. Cada cuenta puede tener sólo un titular y un beneficiario. El titular de la cuenta controla los activos, pero cualquier otra persona puede contribuir a una cuenta 529 ya establecida.

El objetivo es ahorrar dinero para pagar la educación. Cuando el dinero de un plan 529 se usa para gastos calificados, no genera impuestos. Los gastos calificados incluyen todos los gastos relacionados con matrícula, tarifas, libros, alojamiento, comida y otros suministros relacionados con la educación.

Anteriormente, esto solo se aplicaba a los gastos universitarios. Hace muy poco se modificó para incluir también la matrícula K-12 con algunas restricciones. El monto que se puede retirar por año libre de impuestos para gastos K-12 calificados está limitado a $10,000.

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¿Por qué elegir los planes 529? 10 razones convincentes

El plan 529 ofrece varios beneficios convincentes que los convierten en una excelente herramienta de ahorro.

#1. Crecimiento libre de impuestos para la educación

Cualquier dinero que invierta en un plan 529 crece libre de impuestos. Ningún otro plan de ahorro ofrece este beneficio. Puede depositar dinero después de impuestos en la cuenta y crecerá libre de impuestos. No pagará impuestos sobre las ganancias siempre que use el dinero para gastos calificados. Los gastos calificados incluyen matrícula y cuotas universitarias, alojamiento y comida, escuela vocacional y matrícula K-12. El dinero utilizado para gastos no calificados atraerá una sanción.

#2. Posibles exenciones de impuestos estatales

Algunos estados ofrecen beneficios fiscales como deducciones fiscales o créditos fiscales para las contribuciones a los planes 529. Estos beneficios varían entre los estados y algunos estados no ofrecen exenciones de impuestos en absoluto. Pero puede abrir una cuenta 529 en cualquier estado, incluso si no es residente. Investigue y busque el plan que mejor se adapte a sus objetivos y circunstancias financieras.

#3. Una amplia gama de oportunidades de inversión

Cada plan ofrece una variedad de oportunidades de inversión. Estas oportunidades varían de un estado a otro. Algunos planes le ofrecen la opción de invertir en fondos de acciones. Otros pueden ofrecer otras opciones de inversión basadas en el mercado. Estas oportunidades de inversión van desde oportunidades de bajo riesgo y bajo rendimiento hasta oportunidades de alto riesgo y alto rendimiento. Esto le da la posibilidad de obtener muy altos rendimientos de sus contribuciones. Como mínimo, los ahorros serán mucho mayores que los que ofrece cualquier cuenta de ahorros bancaria.

#4. Flexibilidad de inversión

Si su inversión no se está desempeñando tan bien como esperaba, no se quedará con ella. Puede cambiar las opciones de su plan de inversión hasta dos veces por año calendario. Es una buena idea elegir una combinación de oportunidades de inversión altas y bajas al principio. Sígalos y vea cómo se están desempeñando regularmente. Aproveche la oportunidad de cambiar inversiones dos veces al año para maximizar sus ganancias.

#5. Opción de matrícula prepaga

Varios estados ofrecen una opción de matrícula prepaga. Con esta opción, ahorras para futuras matrículas al costo actual. Este plan lo protege de la inflación y los aumentos en el precio de la matrícula. Los requisitos y condiciones para abrir un plan de matrícula prepaga varían entre estados. Asegúrese de leer los criterios y restricciones antes de abrir este tipo de cuenta.

#6. Se puede cambiar el beneficiario

Sucede. Su beneficiario designado puede haber hecho planes de carrera que no impliquen ir a la universidad. Si su hijo decide no ir a la universidad, puede nombrar a su próximo hijo como beneficiario sin una sanción fiscal. Esto asegura que todo su fondo permanezca intacto y que no pierda sus ahorros para los impuestos.

Si el beneficiario es su único hijo, puede designar a otra persona que no sea miembro de la familia. Los únicos requisitos son que esta persona debe ser un ciudadano estadounidense con un número de Seguro Social. No pagará ningún impuesto si utiliza el dinero para los gastos de educación del beneficiario. Incluso puede nombrarse a sí mismo como beneficiario si tiene la intención de regresar a la universidad.

#7. Flexibilidad de uso

Los planes 529 originalmente estaban destinados a ahorrar para la educación universitaria. Pero se amplió en 2017 para incluir una amplia gama de gastos de educación. Puede aprovechar un 529 si está pagando la matrícula de su hijo para los grados K-12. Los fondos también se pueden utilizar en escuelas de oficios, programas de aprendizaje y programas de educación continua que califiquen.

#8. Sin criterios de edad o ingresos

No hay edad ni ingresos para abrir un plan 529. Una vez que abre una cuenta, no hay límites mínimos o máximos de contribución anual. Por lo tanto, puede ahorrar tanto o tan poco como pueda según sus circunstancias financieras. Esto es diferente a otras cuentas de ahorro como Roth IRA o Coverdell Education Savings Accounts. Sin embargo, algunos estados pueden tener límites de contribuciones de por vida, así que asegúrese de leer atentamente las condiciones.

#9. Los fondos se pueden utilizar para pagar préstamos estudiantiles

En 2019, el plan 529 se amplió y se hizo más flexible. Según las nuevas adiciones, el beneficiario puede usar un plan 529 para pagar hasta $10,000 en préstamos estudiantiles. Incluso pueden usarlo para pagar hasta $10,000 en préstamos estudiantiles para cada uno de sus hermanos.

#10. Declaración de impuestos simplificada

No tiene que informar las contribuciones 529 en su declaración de impuestos federal. Además, no recibirá un Formulario 1099 para declarar ingresos sujetos a impuestos o no sujetos a impuestos. Solo recibirá estos formularios en el año en que retire fondos de la cuenta.

Pros y contras de los planes de ahorro universitario 529

He aquí un resumen de las ventajas de los planes de ahorro para la universidad 529:

    • Crecimiento libre de impuestos: cualquier dinero que invierta crecerá libre de impuestos
    • Retiros libres de impuestos si los fondos se utilizan para gastos de educación calificados
    • Exenciones de impuestos estatales
    • Sin edad, ingresos o límites de contribución anual
    • Cambiar de beneficiario es fácil
    • Una gama de oportunidades de inversión de media a alta
    • El beneficiario se puede cambiar sin penalización
    • Los planes de inversión se pueden cambiar dos veces por año calendario
    • Se pueden usar hasta $10,000 para pagar préstamos estudiantiles

Desventajas de los Planes de Ahorro Universitario 529

El mayor inconveniente es que solo disfruta de exenciones fiscales cuando utiliza los fondos para gastos educativos calificados. Los retiros estarán sujetos a impuestos si los fondos se utilizan para otros fines. Los retiros por gastos no calificados también pueden estar sujetos a una multa del 10 %.

Alternativas del plan 529 a considerar

Aunque un plan 529 ofrece una variedad de beneficios, puede que no sea la mejor opción para todas las familias. Si está buscando alternativas para ahorrar para la universidad, considere estas opciones:

        1. Cuentas de ahorro para la educación Coverdell
        2. Cuentas UGMA/UTMA
        3. Roth IRA
        4. Créditos fiscales para la educación
        5. Cuenta de corretaje

FAQs

¿Qué pasa si el beneficiario no va a la universidad?

Puede designar a otro niño como beneficiario si su beneficiario designado decide no ir a la universidad. Alternativamente, puede designar a un miembro que no sea de la familia como beneficiario de su plan de ahorro. Esto asegura que aún obtenga los beneficios fiscales del 529.

¿Qué sucede si usa el dinero para gastos no calificados?

Tal vez sus hijos no tengan planes de ir a la universidad y usted no conozca a nadie más. Puede usar el dinero para algún otro propósito o incluso para sus ahorros para la jubilación. Sin embargo, si el dinero no se usa para la universidad, tendrá que pagar una multa del 10 % e impuestos sobre la renta atrasados ​​sobre cualquier dinero que retire. Esto es para disuadir a las personas de aprovechar el plan 520 para evadir impuestos.

Ahora que sabe cómo funciona un plan 529, ¿es adecuado para usted? Estos planes son muy populares por una razón, pero aún requieren algo de previsión y planificación. ¿Quieres información adicional? ¡Consulte SEC.gov para obtener más información!

Incluso con una planificación adecuada, muchas familias deben recurrir a préstamos estudiantiles para ayudar a cubrir los costos universitarios. Si ese es el caso, deberá encontrar un préstamo estudiantil que se ajuste a sus necesidades. Consulte nuestro Buscador de préstamos estudiantiles gratuito para comparar prestamistas y tasas uno al lado del otro.